企业现金流与营运资金管理

第一讲、资金流的主要问题 
  经营性资金不足引发的现金流断裂 
  流动性不足引发的现金流断裂 
  投资失误引发的现金流断裂 
  信用风险引发的现金流断裂 
  关联方损失产生连带风险引发的现金流断裂 
  企业应付账款过大引发的现金流断裂 
第二讲、现金流量表的分析解读 
  现金流量表的构成 
  现金流量表三大部分的排列组合 
  如何解读现金流量表的指标和数据 
  现金流量表和资产负债表、损益表的关系 
第三讲、 现金流的风险分析 
  企业自创资金能力的分析 
  偿付债务的能力的分析 
  满足权益方资金流的分析 
  资本支出和实际现金流的关系 
第四讲、优化营运资金的方法和手段  
  收服两条线的发展：核算服务中心 
  由分散走向统一—资金的收集使用 
  优化资金的配置结构，加大资金升值效率 
第五讲、不同阶段企业营运资金健康状况诊断 
  成立期企业资金运营状况和财务风险 
  发展成长期企业资金的问题以及财务手段 
  成熟期资金面临的效率问题和财务解决方案 
  衰退期企业如何维持现金流的健康以及安全的财务方法